三河建设厅网站制作ppt的软件教程
张小明 2026/1/2 1:05:12
三河建设厅网站,制作ppt的软件教程,网页无法访问是什么原因,郑州网站建设程序1.核对往来账 先把应收账款、应付账款的明细账导出来#xff0c;对着合同和回款/付款记录逐笔核对#xff0c;标记出挂账超3个月的款项#xff0c;给业务部门发核对单#xff0c;让他们确认是否需要催收或核销#xff0c;避免跨年遗留糊涂账2.盘点公司实物资产 提前列好固…1.核对往来账 先把应收账款、应付账款的明细账导出来对着合同和回款/付款记录逐笔核对标记出挂账超3个月的款项给业务部门发核对单让他们确认是否需要催收或核销避免跨年遗留糊涂账2.盘点公司实物资产 提前列好固定资产、库存商品的盘点清单带着清单去仓库和办公区实地清点记录资产的数量、使用状态和存放位置和系统账面数对比差异部分要写明原因让相关负责人签字确认3.计提全年各项税费 整理全年的增值税、企业所得税、附加税等纳税数据根据税法规定计算四季度应缴税额还要计提年终奖对应的个税把计提分录录入财务系统确保税费核算准确无遗漏4.整理全年会计凭证 按月份把记账凭证、发票、银行回单等附件整理好检查附件是否齐全、签字是否完整然后装订成册给每本凭证编号并填写凭证目录归档前再核对一遍凭证号是否连续5.核对银行存款余额 打出所有银行账户12月的对账单和财务系统里的银行存款明细账逐笔核对找出未达账项编制银行存款余额调节表确保账面余额和实际银行余额一致差异要及时查明原因6.摊销和计提年末费用 梳理全年的待摊费用如房租、物业费计算12月应摊销的金额同时计提折旧、无形资产摊销还有未支付的水电费、工资等做好对应的会计分录保证费用核算匹配权责发生制7.测算全年利润情况 把全年的收入、成本、费用数据汇总到利润表测算本年净利润和年初的利润目标对比分析利润完成情况及差异原因给管理层提供利润分析初稿为年终决策做参考8.准备年终财务报表初稿 根据总账和明细账的数据编制资产负债表、利润表、现金流量表的初稿检查报表间的勾稽关系是否正确比如资产总计是否等于负债加所有者权益发现问题及时调整9.清理呆滞库存和坏账 对库存商品进行盘点分析把滞销、过期的库存标记为呆滞库存测算减值金额对确实无法收回的应收账款收集坏账证据按流程申请坏账核销做好账务处理10.配合审计前期准备工作 如果公司需要年终审计提前整理好审计所需的资料如全年账本、报表、合同、纳税申报表等按审计清单分类摆放方便审计人员进场后快速查阅11.核对员工薪酬和年终奖 和人力资源部门对接核对全年员工工资、社保、公积金的缴纳情况确认年终奖的发放名单和金额计算年终奖的个税并做好代扣代缴准备